安乡农商银行：“三管齐下”防控“三柜”风险

近年来，切实防范柜面风险操作成为银行业案件防控工作的重中之重，安乡农商银行汲取外部经验教训，严格内部管理管控，从制度约束、文化引导、行为管控三个层面实施综合治理，有效防控了柜面、柜台、柜员风险。

制度约束。以省联社下发的运营管理制度、柜面操作系列文件为蓝本，制定实施细则12个，理顺管理关系，明晰责任分工，夯实内部控制基础。以委派会计每月集训、财务人员入点指导、柜员操作风险轮训、每周一学等为载体，强化柜员、会计、行长思想和行为合规。完善岗位责任制，对高柜、低柜、后台、授权、主管等岗位一律实行职责分离，相互监督、相互制约、控制风险。

文化引导。开展职业道德、合规文化教育、警示教育系列活动，促进员工合规文化入脑入心，打牢合规操作思想防线；实施业务培训、岗位练兵、技术比武系列比赛，强化柜员新知识、新技能、新业务、新产品等业务素质的与时俱进，提高“三柜”业务人员履职能力；落实“最美农信人”、“五小建设”系列举措，改善基层员工工作生活条件，丰富员工业余生活，筑牢党建、工建、团建、企业文化建设根基，增强员工的归属感和幸福感，确保员工安心舒心工作。

行为管控。一是加强流程控制。对柜面业务办理的全过程实行事前、事中、事后监督。受理业务时，柜员对业务的真实性、手续的完善性、数据的准确性进行认真审查，严格执行委派会计跟班临柜，加强柜面业务指导和监督；业务办理中，坚决杜绝精力不集中，思想开小差、录入不仔细、办理不尽心等行为陋习，切实发挥现场授权和远程授权的复核、监督职能，对错误办理流程和行为进行及时制止与处理，对采取业务拆分方式逃避授权的行为进行严格管理和严肃处罚；业务办理后，由委派会计对办理的凭证账务进行再核对再检查，严格执行支行行长每周一次查库，充分利用视频监控中心和授权中心合署办公的实时监控功能，督促、检查碰库、查库、验票制度严格落实。二是把控员工行为风险点。关注时间：尤其关注上下班前后、午休时间与节假日三个案件高发期进行高度防控。关注人员：切实掌握“九类情形”员工、过往劣迹人员的思想行为动向，严防内部员工参与民间融资、高利贷等不法行为，严禁内部员工与客户发生任何资金往来。关注差错：强化业务系统风险预警管理，建立健全员工违规台账登记薄，特别是高度关注员工重复错误和失误的业务环节，严格执行差错责任追究制度，加大违规处罚力度，有效减少和消除柜面操作差错和失误。三是强化自查自纠和检查整改。加强网点风险防范自查自纠自改能力，将柜面业务风险防范纳入网点晨会、夕会、例会内容，分总行、片区、支行三个层面不定时举办操作风险点剖析会和经验交流会，吸纳经验，补齐短板，夯实网点内控薄弱环节。加强总行检查监督职能，持续开展临柜业务风险隐患深度排查和“三柜”业务操作全面自查，对查出的问题逐一整改、严肃追责，着力根除屡查屡犯顽疾，增强检查工作的威慑力和整改工作的有效性。