涟源农商银行：严防细查重处，稳中求进促发展

目前，全省农村信用社案防形势虽有好转，但风险防控依然是我们日常工作的重要任务，审计监督工作也由此被提到前所未有的高度。近些年来，涟源农商银行严把审计监督三道关口，通过严防、细查、重处，实现各项业务稳健发展。

一是把好“预防”关。古语云：“与其巧持于末，孰若拙戒于初。”防微杜渐，防患于未然，这不仅是处世之本，更是稽核审计工作之根。如何做好“防”？涟源农商行首先是确立制度防线，由稽核审计部、业务合规部相继制订完善了《涟源农商银行员工违规处理办法》、《涟源农商银行远程视频监控中心管理办法和处罚细则》、《涟源农商银行专职稽核员管理办法》等一系列制度和办法，进一步健全该行内部监督制约机制，做到有章可依。2017年6月19日，省联社第19期简报（总第85期）专题刊发《涟源农商银行：抓实视频监控 ，提升安防水平》，报道该行在推进制度执行、管理监督员工、遏制犯罪行为等方面取得了较好效果。其次，加强队伍建设，打造“狼性”队伍。涟源农商行重视稽核人员的选拔和管理，通过考试考核，把一些符合条件的优秀人才调到稽核审计岗位，选拔业务水平高、原则性强的干部到稽核审计部、业务合规部负责，积极参加省联社稽核员上岗考试，保证了总行稽核员100%持证上岗，同时，经常派员参加各类稽核培训和市办交叉检查，推行学习及案防例会，不断提高稽核和合规队伍的整体素质，才能及时发现问题、提出防范措施。如2018年7月，针对检查发现的风险点，我行稽核审计部联合业务合规部发文（涟农商行发〔2018〕100号），对近期连续发现假存单进行风险提示，重点强调“加强身份核查，注意核查系统、身份证原件与本人三者相片及其他信息核对相符，尤其对提前或挂失支取的定期存单，必须提供客户或代理人的身份证原件并复印身份证，金额较大的要询问取款用途。

二是把好“检查”关。都说“只要功夫深，铁杵磨成针。”传统的稽核审计工作没有捷径可走，只有肯花时间、下功夫做好各项检查，才能确保一方平安。涟源农商行首先是认真细致完成好“规定动作”，在制定年初计划的同时，将工作明确到每月，逐月对已完成工作进行销号，且每季将稽核检查、视频监控发现的风险点专题向行务会汇报，行务会针对风险点逐条整改及完善规章制度。如2018年，该行稽核审计部及业务合规部联合查处了肖年、杜正午、梁仁骏违规动用库存现金三起风险事件，发文对以上三起风险事件情况进行通报（涟农商行发〔2018〕125号），并在通报中要求全辖网点举一反三，特别提出了“强化事后监督”这一明确要求：一是会计必须每日勾对流水，分辨异常凭证、异常交易、异常业务；二是行长必须定期回放监控录像，回放监控重点查看柜员碰库、ATM加钞、出入库、守库、交接、登录系统、暂退、签退等内控操作制度执行情况，及时发现柜员异常行为。其次，积极做好“自选动作”，扎实开展专项稽核，以及有针对性地开展突击检查、后续稽核、整体移位稽核、全面稽核，每年的检查网点面和业务覆盖面均达到100%。这些年，涟源农商行还不断创新稽核方式，充分发挥业务合规部非现场检查优势，及时有效查处问题。如2019年，省联社下发《涟源农商银行通过监控中心发现并配合警方抓获“3.1涉毒案件”嫌疑人的情况通报》（湘信联发【2019】43号），充分肯定了该行监控中心在案件防控中的作用。同时，省联社网站、《娄底日报》、《湖南商报》等媒体均刊发了涟源农商行协助公安民警破获多起案件的先进典型事例。2015年，《中国农村信用合作报》刊登了我行重拳打击违规违法贷款的文章。那年，涟源农商银行抽调稽核精兵强将，联合涟源市公安局经侦大队收回违法违规贷款389.59万元，其中收回借名贷款及已过诉讼时效的颜某某贷款本息共113.52万元。几年来，办事处、监管部门也多次对该行稽核审计工作及案防工作给予充分肯定。

三是把好“惩处”关。“沉疴下猛药”，对于检查发现的问题，涟源农商行加大惩处力度，这既是保证稽核审计的权威性，也是对全体员工进行有效的警示教育。五年来，对在检查中发现的各类违规、违纪、违法问题，该行严格问责。2013年至2019年，涟源农村商业银行政纪处分46人次（移送司法7人）：其中解除劳动合同10人（含开除1人）、开除留用察看处分10人、行政记大过处分2人、行政记过处分12人、行政警告处分12人。党纪处分4人次，其中：留党察看处分1人、党内警告3人。

涟源农商银行通过“严防、细查、重处”，做好做实审计监督工作，有效规范全行员工的日常行为、组织纪律、业务操作流程，提高了全员风险防控意识。近十年来，该行未发生重大风险事件或案件，2016年、2017年、2018年经营利润分别为 11957万元、18329 万元、22500 万元，绩效考核评级分别为 B++、C+、A ，监管评级分别为 4B 、 4B、4A，各项业务稳健发展，实现了以审计监督促业务发展的目标。