对农民专业合作社融资的调查与思考

    随着市场经济的快速发展和农村经济组织模式的进一步转化，近年来，农民专业合作社已经初步建立了适合当地区域农村经济发展的路径，为发展农村经济，探索“绿色金融”，促进农民早日迈入小康起到了巨大的推动作用。因此，涉农金融机构如何更好地为农民专业合作社提供有效的信贷支持，并与之建立互信共赢的合作关系，是涉农金融机构和农民专业合作社共同追求的目标。最近，就进一步加强和改进农民专业合作社的金融服务这一课题，笔者深入沅江市进行了专题调查研究。

一、基本情况

    沅江市的农民专业合作社领办主体多元化，既有龙头企业带动，又有基层涉农单位领办；既有农村能人牵头，又有村支部、村干部引领。据统计，至2012年末，辖内共有各类农民专业合作社120个，成员76968人，占全市农业人口的14%，产值达63680万元，纯利润328万元，以种植业和养殖业为主，其中种植专业合作社52个，占总数的43%，成员33409人；生猪养殖专合作社33个，占总数的28%，成员12546人；渔业专业合作社17个，占总数的14%，成员18900人；服务专业合作社13个，占总数的11%，成员6890人；林业专业合作社5个，占总数的4%，成员5223人。

二、资金需求情况

    据调查，该市有82个专业合作社成员采用现金方式入股，占比86.3%，共计股金7673万元，有38个专业合作社成员采取以土地、农机具等生产资料入股，占比13.7%。2013年，农民专业合作社购买农药、化肥、种子（苗）、地膜、农机具等生产资料，交纳土地租金，雇佣农民工，需流动资金33500万元，其中自有资金（含股金）9428万元，民间借资6600万元，向金融机构贷款17472万元。
    农民专业合作社资金需求具有较为鲜明的特点：一是农民专业合作社从事的产业全部为农、林、牧、渔和服务业，由于生产经营季节性强，因此，农民专业合作社的资金需求呈短、频、快、急的趋势；二是资金需求和农民专业合作社的规模成正比，规模越大，资金需求越多，90%以上农民专业合作社自有资金不够，需要对外融资；三是农民专业合作社的资金需求，可以采取增加成员数、增加入股资金等方式自筹解决一部分；四是部分成员因入股资金不够，需要向外借资入股，否则，不能成为正式社员；五是农村信用社是农民专业合作社融资的主要渠道，截至2013年10月末，该市农村信用社采取联保贷款、担保贷款、小额信用贷款等方式，向农民专业合作社成员累计发放贷款15560万元，占贷款累放总额的14.49%，缓解了农民专业合作社的资金需求难题。

三、经营情况

    目前，该市60%左右的农民专业合作社在工商部门登记注册，并进行了年检，有章程和财务会计等规章制度，管理比较严格，社员相对稳定，经营效益较好。如沅江市南嘴镇西畔山洲有机蔬菜农民专业合作社，在南嘴信用社开立了存款账户，有正式的营业执照与严密的管理体系，合作社采取统一购种、统一种植技术、统一销售的办法进行生产经营，生产的有机无公害蔬菜、柑橘、销往长沙、广州等地，产品没有农药，营养价值高，深受客户的喜爱,年产值5000多万元，该合作社已带动部分农民进行无公害蔬菜种植，对当地经济的发展起到了带动作用，户均增加收入23000多元。2010年成立的沅江市荷花藠苗、藠头农民专业合作社，位于沅江市三眼塘镇荷花湾村，是一家集藠苗、藠头，种植、加工、销售于一体的股份制专业合作社，注册资金115万元，共有股东22个，成员588人，2012年藠苗、藠头核心基地荷花湾、杨梅山、十里坪三个村种植面积2300多亩，年产藠头4500多吨，是全国最大的春季藠苗生产基地，近年，全国销售的优质藠苗60%来自于荷花湾村。沅江市洞庭三行渔业养殖专业合作社、沅江市锦林水稻种植专业合作社、沅江市四季红棉花专业合作社尚处于起步阶段，效益还不明显，这类农民专业合作社占比20%左右。还有沅江市万子湖自强渔业专业合作社、沅江市南湖养殖专业合作社等20%的专业合作社因规模较小，发展较慢，只办理了营业执照，实际是徙有虚名。

四、主要成效

    调查结果表明，农民专业合作社作为一种新型的农民合作组织，通过自身资源的组合，将产品的生产、技术、营销和分配等各个环节有机结合起来，既提高了产品生产质量，又提高了连接市场的组织化程度，不仅在农业产业化经营中获得了规模效益，而且让千家万户小生产与千变万化大市场有效对接，提高了农民在市场交易中的竞争地位；一些农民专业合作社充分利用龙头企业优势和掌握的科技信息优势，组建专业科研机构，为社员提供技术培训，提高了农业生产的科技含量。因此，农民专业合作社实现了资源共享、信息互动、技术合作，促进了农业产业结构调整，提高了农民收入，解决了村级组织“统不了”，单家独户“办不了”，政府部门“包不了”的问题。据统计，2012年，该市农民专业合作社人平纯收入达15890元，比全市人平纯收入提高60%。

五、主要问题

    农民专业合作社优势明显，但金融机构提供信贷支持的过程中，存在着一些困难和问题，影响着农民专业合作社健康可持续发展。
    一是主体资格不明确，不具备贷款的基本条件。农民专业合作社属于合作性质，社员人数多，制度欠完善，经营不稳定，一旦出现风险，贷款债权难以落实，因此不具备贷款的基本条件。
    二是农民入社、退社的随意性较大，合作社的稳定性较差。虽然从2007年7月1起实施了《农民专业合作社法》，但由于宣传、文化程度、地域等方面的差异，农民专业合作社没有受到法律制度的严格约束，入社农民有较大随意性，如果合作社形势好，则入股积极，反之就要求退股，因此稳定性较差。
    三是经营情况难以掌握，贷款风险较大。大部分农民专业合作社的各项制度特别是财务制度有待进一步完善，生产、销售体系不够健全，经营情况无法真实反映。农民专业合作社信息尚未纳入人民银行征信系统，建立农民专业合作社信用档案和信用评价体系还在推进之中。因此，金融机构无法了解其真实情况，金融机构不敢贷。
    四是产业优势不明显，难以有效组织。首先，农民专业合作社发起人必须具备资金、威望、技术、销售渠道等方面的优势，目前齐备这些特征的人不多，因此农民专业合作社的有效发展还不快。其次，农民专业合作社从事的行业必须具有较强的产业优势、技术优势，但目前这种优势并不明显，因此该组织的带动性与推动性及其有限。有的农民专业合作社成立起来轰烈烈，不到两年就偃旗息鼓。农民专业合作社发展良莠不齐，金融机构不好贷。
    五是不能提供可靠的抵押物，无法获得普遍支持。由于合作社是在农村家庭承包经营基础上，同类农产品的生产经营或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合，民主管理的互助性经济组织，决定了它无大型的固定资产投资，因此无法提供金融机构所需要的抵押物，金融机构不肯贷。
    六是农业属于弱势产业的趋势依然没有改变，受自然灾害的影响较大，而农业保险体制尚未建立，因此，存在着靠天吃饭的现象，气候好，农业就丰收，否则，就会减产甚至绝收，存在着较大的贷款风险，金融机构不能贷。
    七是农民专业合作社农户贷款额度小，居住分散，经营成本高，金融机构不愿贷。

六、对策

    《中共中央、国务院关于加强发展现代农业，进一步增强农村发展活力的若干意见》（2013年中央一号文件）指出，农民合作社是带动农户进入市场的基本主体，是发展农村集体经济的新型实体，是创新农村社会管理的有效载体。按照积极发展、逐步规范、强化扶持、提升素质的要求，加大力度、加快步伐发展农民合作社，切实提高引领带动能力和市场竞争能力。因此，金融机构应该大力支持，切实解决农民专业合作社“贷款难”。
    一是加强农民专业合作社规范化管理。认真贯彻落实《农民专业合作社法》以及银监会和农业部联合印发的《关于做好农民专业合作社金融服务工作的意见》，政府要积极发挥其宣传、引导、支持、监督作用，采取“多予少取放活”的方针，严格审批农民专业合作社的设立和变更手续，促进其健全组织机构，完善制度，规范管理，提升经营层次，为金融机构支持农民专业合作社发展提供良好的信贷环境。要争取政府有关涉农资金通过农民专业合作社运作，做到专款专用，提高资金使用效益。要出台相应的税收优惠政策，为农民专业合作社贷款提供贴息，减轻其贷款成本负担。要提高农民专业合作社人员的业务素质，加强职业道德教育，选派优秀大学生村官到农民专业合作社服务，加强农民专业合作社人才队伍建设。
    二是创新农村金融服务产品。涉农金融机构要进一步加强和改进对农民专业合作社的金融服务，构建与农民专业合作社的互动合作机制。制定《农民专业合作社贷款管理办法》，明确贷款授信流程和发放流程，设立专职部门对接农民专业合作社的联保小组，在农民专业合作社框架内实现社员联保制，在风险可控的前提下，实行优先授信、优先贷款、利率优惠。在对农民专业合作社提供农户小额信用贷款、农户联保贷款的基础上，要积极开发为农民专业合作社量身订做的金融服务产品，采取“宜社则社、宜户则户”的灵活信贷策略，提高农民专业合作社融资的可能性。当前，尽快完善农村产权市场建设，扩大抵押、保证、质押范围，在现有法律框架内，把农村房产、农业动产、运输工具等转换为可担保资产，特别是将农民手中的土地经营权流转起来，解决贷款抵押问题。同时，积极推进“龙头企业+合作社+农户”、“合作社+基地+农户”的模式，放大授信额度，为优质农民专业合作社开辟贷款“绿色通道”。对发展层次较高、经营效益较好、辐射带动能力强、产品具有市场竞争力的农民专业合作社，采用最高额的授信方式，予以重点支持。要将农民专业合作社信用信息纳入国家金融信用信息基础数据库，以便金融机构便捷地了解和掌握信息，降低金融机构贷前调查成本和信息风险。
    三是建立健全农村金融服务体系。充分发挥现有金融机构的作用，继续完善政策性金融，积极拓展商业性金融，大力扶持合作金融，鼓励引导民间资金服务“三农”，建立一个相互配套、功能齐全、分工合理的农村金融服务体系。特别是农村信用社，作为农村金融的主力军，应该继续享受国家所得税全面减免等优惠政策，同时，也应主动承担服务“三农”的义务，积极履行社会责任。
    四是建立贷款风险保障机制。针对目前农民专业合作社注册资本少，抵押资产缺乏的现状，政府部门应组建农业担保公司，为农民专业合作社在金融机构贷款提供担保，三方合作，构建信贷风险保障机制，降低贷款风险。
    五是规范民间借贷，打击非法集资。近年来，有个别农民专业合作社高息吸收民间资金，最终资不抵债而倒闭。因此，政府要规范民间融资，宣传非法集资的危害，公安、工商、人行、银监等部门要加大打击非法集资的力度，营造良好的金融生态环境。

                      （作者系沅江联社理事长）