浅谈如何加强农信社风险管控工作——以衡阳市雁峰区联社为例

    雁峰农信社经过多年的改革发展，在风险管控方面取得了很大进步，但仍存在着很多问题，情况不容乐观。笔者通过走访调查，结合自身工作实际，对雁峰农信社风险管控工作的现状、问题与对策措施进行了初探。

    一、现状及问题

    近年来，雁峰农信社风险管控工作运行良好，取得了很大的进步，主要表现为“三有”：一是有初步的风险管理架构。通过改革，建立了比较规范的“三会一层”法人治理结构，明确了理（董）事会、监事会和高级管理层在风险管理中的职责，形成了各机构、各层面分工协作、齐抓共管的良好局面；二是有较完备的风险管理制度。近年来，联社高度重视风险管理制度，初步建立了涵盖各业务条线、各岗位的规章制度，扫除了管理“盲区”；三是有明显的成效。近年来，联社各项工作稳健运行，没有出现各类风险事故，也没有出现重大违法、违规、违纪行为和重大案件。

    但是，当前雁峰农信社风险管控工作仍存在着许多问题，主要表现以下几个方面： 

    1、风险管理意识不强。由于历史的原因和信用社用工制度等因素的制约，农信社工作人员整体素质相对较低，缺乏专业的风险管理人才，业务操作技能和知识“老化”，法律法规意识淡薄，部分管理人员存在严重的重经营、轻管理，重速度、轻质量的思想，甚至有以牺牲内控为代价发展业务的倾向，对风险管控工作认识不够，问题频现。

    2、风险管理机构设置不完善。没有对风险管控工作进行统筹管理，没有形成全面、全方位的风险管理架构。联社虽然设有风险管理部这个职能部门，但是其主要是从事贷款风险审查和不良贷款的清收管理工作，不具备独立性和全面性。

    3、风险管理对象单一。目前，风险管理工作重点主要集中在信用风险和操作风险方面，对市场风险、流动性风险、利率风险等方面关注不够、投入不足，缺乏专业的风险管理人才，管理工具运用单一、落后，没有建立起全面管控风险的机制。

    4、规章制度不健全。近年来，随着业务种类、范围不断扩大，给风险管控工作带来了新的变化，许多原有的规章制度已不再适应业务的发展，亟待修改与完善。同时，制度建设滞后，对于一些新开展的业务，没有及时制定相应的风险管理制度，往往是等到问题发生之后，才想到完善制度，缺乏超前性，不能及时识别、防范风险。

    5、内控制度执行不力。部分员工文化水平和业务素质参差不齐，职业道德水准不高、法律意识淡薄，对内控制度执行不到位，有章不循、违规操作的现象时有发生。如在营业网点操作岗位上，对柜员交接、授权制度等都有严格的管理控制规定，但部分员工未严格执行，违规操作仍有发生。在信贷工作中，有些贷款发放没有严格执行贷款三查制度，为应付而走过场，增加了信用社的风险。

    二、对策和措施 

    从当前农信社风险管控工作存在的问题来看，主要是没有建立起全面风险管理体系。为进一步加强风险管控工作，促进农信社各项工作稳健发展，笔者建议从以下几个方面入手：

    1、提高全面风险管理意识。 农信社是高负债经营的高风险企业。从某种意义上讲，它是“经营风险”的金融机构，是基于风险处理能力而盈利的组织。能否有效地控制和管理风险关系着农信社的生死存亡，决定着农信社经营的成效。因此农信社各级高管人员和全体员工一定要强化风险管理的意识，牢固树立风险管理“高于一切、压倒一切”的思想观念，正确把握审慎经营、风险可控的原则，把风险防控观念贯彻到全部工作和各个环节的始终，真正突出风险管理的核心地位和首要位置。积极采取有效措施，加强风险管理，确保农信社安全经营、稳健发展。

    2、健全农信社的风险管理组织体系。建立健全分工明确、职责清晰、相互制约、运行高效的风险管理组织体系，这是农信社实现有效风险管理的基石。加强农信社的风险管控工作，必须完善风险管理的组织体系。要进一步明确理事会和监事会、高管层在风险管理上的职能和责任，理事会主要负责拟定规划和制定政策，监事会负责检查监督，高级管理层负责执行实施；要设立专门的风险管理部门。该部门要保持独立，要有权威性，负责组织建立和实施本联社的风险管理体系，并对各层面、各类风险进行统筹协调和统一管理，确保风险管理制度、措施的执行和落实。

    3、加强规章制度建设。制度建设是完善风险管理的基础。我们要按照全面风险管理的要求，经常开展制度“回头看”工作，对不合时宜的规章制度要及时废止，对针对性差、操作性不强、与管理实际脱节、难以适应业务发展需要的制度，要及时进行修改与完善，增强制度的指导性和科学性；要根据全面风险管控的要求，研究制定新的管理制度，努力构建覆盖所有业务和管理环节的风险管理制度体系，堵住漏洞，杜绝出现管理“盲区”。

    4、加强内控执行力建设。一是检查要到位、要细、不走过场。稽核人员应树立高度的责任意识，加大稽核检查力度，对业务操作的每一个环节要仔细检查，用扎实的作风督促操作人员提高风险防范意识；二是违规处罚要从严从快，起到警示作用。对检查出来的违规操作行为绝不能姑息、放任，要从严从快处罚，用案防高压态势促使操作人员自觉遵守规章制度；三是责任追究要到位。对内控制度执行不力的不论是否造成损失，都要追究相关责任人的责任，给予相应的处罚，用铁的纪律捍卫制度的严肃性。

    5、加大人才、科技投入。农信社要加强全面风险管控工作，一方面，要加大人才培养力度，牢固树立人才是第一资源的观念，积极通过外部引进和内部培养等多种渠道，建设一支专业化、高层次的风险管理人才队伍，为实施全面风险管理奠定人才基础；另一方面，要进一步加快信息科技建设步伐，积极引进和借鉴其他金融机构先进的风险管控技术和手段，加快自身风险管理的信息化建设，不断提高技术水平。

    6、培育健康的风险管理文化。培育良好的风险管理文化是农信社实施全面风险管控的保障。因此，农信社必须通过多种方式，加快培育具有农信社自身特色的风险管理文化。要加强对员工的思想道德、风险管理意识教育，强化业务技能的培训，引导员工树立诚实守信、依法合规、稳健审慎的价值观念，提高风险防控能力。要制定高标准的员工行为准则和职业操守，加强对员工行为的考核，强化激励约束，增强员工自觉履行风险防范职责的积极性和主动性。                                                                                                                                                                                   （作者系雁峰区联社监事长）