农商银行依法合规经营路径探析

依法合规经营是银行业稳健发展的内在要求，也是防范各类金融案件的基本前提。在经济新常态背景下，提升合规意识、强化风险控制、规避案件发生，是当前及今后一个时期农商银行高质量发展的必然选择。笔者结合当前农商银行合规管理的现状，谈谈对农商银行依法合规经营的几点认识。

一、农商银行合规经营现状

近年来，随着金融体制改革的深化和金融监管力度的加大，农商银行在合规经营方面取得了良好的成绩，法人治理结构不断优化，管理操作流程不断升级，金融产品服务不断创新，合规管理水平也日益提升，但由于农商银行历史沿革、体制机制以及国内金融环境变化等因素，使得农商银行的合规管理不论是在外部环境还是内部机制上都存在诸多问题，合规经营现状仍不容乐观。主要表现在：

在外部环境上，一方面，监管环境持续强化，据不完全统计，2019年银保监会针对商业银行、政策性银行等银行业机构及从业人员共开出约3382张罚单，平均每天开出超9张罚单，合计罚没金额约9.49亿元，剑指各类违规业务，引导商业银行回溯合规本位、回归业务本源。2020年，银保监会组织开展了“三三四十”等一系列专项治理行动，继续下大力气整治银行业市场乱象，金融合规监管趋严是未来很长一段时间的常态。加上金融同业竞争不断加剧，金融脱媒冲击逐步显现，金融机构业务场景和产品结构趋于复杂，对农商银行的合规管理水平提出了更高挑战。另一方面，针对银行的犯罪依然猖狂，虽然近年来公安部门加大了打击犯罪的力度，社会治安形势有了一定的好转，但金融机构仍是犯罪分子作案的重点目标，抢劫、盗窃、诈骗银行资金的犯罪案件仍时有发生，且作案手段日益凶残狡诈，犯罪呈智能化、团伙化趋势发展。除此之外，非法融资、金融机构职务类犯罪案件也有所抬头，严重破坏了正常的金融秩序。

在内部机制上，一是合规管理制度缺乏体系性。 尽管大部分农商银行都制定了合规管理制度，但是，从实践来看合规管理制度并不完善，涵盖的业务与操作流程不够广泛，不同的部门之间的制度交叉重复现象明显，使得一些流程在具体执行中没有明确的参考标准。二是从业人员专业化程度不高。随着金融改革的不断深入，各种新生事物不断涌现，农商银行的合规风险管理工作变得越来越复杂，由于合规管理人员专业化程度不高，在面临新的问题时往往感到力不从心。三是合规风险管理机制不健全。随着金融产品在不断推陈出新，新的金融产品带来的合规风险也呈现出不断变化的趋势，然而农商银行风险管理又存在管理分散、效率低下、管理不全面的问题。四是现阶段合规文化尚未成熟。重业务、轻合规的观念在部分农商银行依然存在，自觉实行合规行动的意识和习惯较弱，常常出现“上有政策，下有对策”的现象，使得合规制度的执行效果大打折扣。

二、充分认识依法合规经营的重要性

依法合规经营，是规范农商银行经营行为、有效防范风险的重要前提，也是衡量农商银行经营管理水平高低的重要标志，对农商银行业务健康长远发展具有十分重要的意义。

从外部环境看，在强监管的主基调下，监管部门专项整治市场乱象，弥补制度短板，不断引导金融机构回归本源、专注主业。新的监管环境和形势要求农商银行把合规放在经营管理的首要位置，把严格执行内控制度作为业务操作的首要环节，把遵规守纪作为最基本的原则和要求，坚守各项监管政策、规章制度，心存敬畏、手握戒尺，不触“红线”、不碰“高压线”、不违规经营。

从内部发展看，依法合规经营是业务发展的基础，也是顺应新监管形势的必然选择，更是有效防范金融风险的基础与核心。强化合规理念，完善规章制度，熟悉法律规定，让每一位员工都自觉养成依法办事、合规经营的良好习惯，在全行营造规范、谨慎、诚信、严格的良好氛围，尽最大可能避免盲目经营、违规操作等问题的发生，是推动农商银行转型发展的又一实际步骤和重大举措，对于农商银行又好又快发展，必将起到积极的促进作用和有力的保证作用。

三、对农商银行依法合规经营的几点建议

从学习入手，强化思想道德教育。理念是行为的先导。依法合规经营，绝不能仅仅停留于外在和口号层面，而应当是员工主动、积极、自发的遵守，内化于心，把依法经营、合规操作的理念贯穿于日常行为之中，成为每个员工的自然习惯。要做到这一点，必须把依法合规作为农商行文化建设的“必修课”，加强员工的思想道德教育，认真组织学习《商业银行法》《公司法》等相关法律法规、监管规章制度以及农商银行内部管理办法、行为规范等，让全员知道哪些能为哪些不能为，真正让依法合规成为全行上下的“指南针”，成为一种守则，成为一种习惯。

从严管入手，强化规章制度执行。制度是依法合规经营的依据和载体。打造合规银行，还必须做到制度体系严密、流程设计科学、具体执行严格，实现“全员操作合规、全程运营合规、全面管理合规”。一方面，要按照农商银行经营管理的需要，加强配套制度的建设，及时出台相应的规章制度，形成全面、严密的制度流程体系，为业务的开展创造有利环境。另一方面，还要建立规章制度的后评价制度，跟踪研究制度执行情况，并根据经营环境的变化，不断加以完善，及时发现和堵塞新的漏洞，让制度不断适应上级监管要求。

从内控入手，强化监督机制建设。首先，要突出前台首要责任，把好事前防范关。要从业务操作源头上防范风险，优化信贷模式转型，以科学的岗位设置、有力的授权控制、健全的操作流程控制风险，把风险消除在业务流程的前端和萌芽阶段。要从员工行为管理上防范风险，密切关注异常行为，及时报告可疑线索，防范苗头性、倾向性问题。其次，要加强合规监控责任，把好事中控制关。要进一步提升合规风险监测水平，建立健全合规风险报告路径。要强化合规部门对全行检查的归口管理职能，扎实开展案件风险排查、合规检查，检查要往纵深方向发展，深入制度体制肌理，及时监测风险隐患。最后，要健全审计监督责任，把好事后补救关。要充分发挥稽核审计的监督作用，逐步将审计重点由经济责任审计向合规审计、风险审计转变，加大稽核检查工作力度和频率，努力查错纠弊，堵塞漏洞，消除和发现风险隐患，为营造规范稳健的内部经营环境奠定基础。

从培训入手，强化队伍整体素质。合规人员是农商银行合规风险管理活动重要载体，因此培养专业化的合规管理人才不管是合规制度的落实以及促进合规文化的建设都有着重要的意义。一是从内部人员中培养专业化的合规管理人才。对于银行内部人员，可以通过选拨懂合规法律知识的专业人才，进入到合规岗位中去，并且做好这部分人的合规风险专业知识的学习与培训工作，使其更加专业化的从事合规管理活动。二是从外部招聘专业化人才，可以招聘既具有国家法律资格证书又具有银行从业资格证书的专业人才，提升合规管理人员的专业化水平，对他们进行高薪聘任，并且严格考核。三是加强合规管理人员的交流。例如选派农商银行的合规人员去学习国内大型商业银行的在合规管理活动的先进经验，通过与国內大型商业银行的互动交流，来提升农商银行合规管理人员的专业化水平。